Een goede start van je onderneming

Het starten van een eigen onderneming is een spannende stap maar het brengt ook een aantal belangrijke beslissingen met zich mee. Van het kiezen van de juiste rechtsvorm tot het inrichten van je administratie het is essentieel om goed voorbereid te zijn. In dit blog nemen we je mee door de belangrijkste stappen die je moet ondernemen afhankelijk van je rechtsvorm: eenmanszaak, Vof, of BV. We geven je ook tips om je administratie op orde te krijgen en slimme manieren om belasting te besparen.

1. Kies de juiste rechtsvorm

Elke onderneming begint met het kiezen van een rechtsvorm. De keuze die je maakt, heeft gevolgen voor de belasting, aansprakelijkheid en de manier waarop je jouw administratie moet voeren. Hier zijn de drie meest voorkomende rechtsvormen en wat je moet weten:

Eenmanszaak

Belastingvoordelen: Als eenmanszaak kun je profiteren van startersaftrek en zelfstandigenaftrek wat je belastingdruk in de beginjaren verlaagt.

Aansprakelijkheid: Je bent persoonlijk aansprakelijk voor de schulden van de onderneming wat betekent dat schuldeisers aanspraak kunnen maken op je privévermogen.

Eenvoudige administratie: De administratie voor een eenmanszaak is relatief eenvoudig. Je hoeft geen ingewikkelde jaarverslagen te maken maar je bent wel verplicht om een btw-administratie en aangifte inkomstenbelasting te doen.

Vennootschap onder Firma (Vof)

Gezamenlijke verantwoordelijkheid: Bij een Vof ben je samen met je mede-vennoten verantwoordelijk voor de onderneming. Jullie delen de winst maar ook de schulden.

Belastingvoordelen: Net als bij een eenmanszaak kun je gebruikmaken van zelfstandigenaftrek en startersaftrek. De winsten worden verdeeld over de vennoten en belast als inkomstenbelasting.

Heldere afspraken nodig: Het is verstandig om duidelijke afspraken vast te leggen in een vennootschapscontract. Dit voorkomt conflicten over de verdeling van taken en winst.

Besloten Vennootschap (BV)

Beperkte aansprakelijkheid: Een groot voordeel van een BV is dat je niet persoonlijk aansprakelijk bent voor de schulden van de onderneming. Mits je als rechtspersoon bewust schuld hebt aan de schulden van de BV dan kan de curator en de rechtbank anders tegen jouw schuldpositie aankijken. Dit biedt wel meer bescherming voor je privévermogen.

Vennootschapsbelasting: In een BV betaal je vennootschapsbelasting over de winst van de onderneming. Daarnaast betaal je inkomstenbelasting over je salaris als directeur-grootaandeelhouder (DGA).

Complexere administratie: Een BV heeft een uitgebreide administratieplicht. Je moet jaarlijks een jaarrekening opstellen en deponeren bij de Kamer van Koophandel.

2. Handige tools voor ondernemers

Een goede administratie is de ruggengraat van elke succesvolle onderneming. Gelukkig zijn er diverse tools die je kunnen helpen om je administratie op orde te houden.

Kilometerregistratie

Als je veel zakelijke kilometers maakt, is het belangrijk om een goede kilometerregistratie bij te houden. Dit kan fiscaal voordelig zijn, vooral als je besluit om je privéauto voor zakelijke ritten te gebruiken. Er zijn verschillende apps beschikbaar, zoals MileIQ en EasyRit, die automatisch je ritten bijhouden en rapporten genereren voor de belastingdienst.

Auto privé of zakelijk?

Een veelgestelde vraag onder ondernemers is of het slim is om een auto op de zaak te zetten of privé te houden. Dit hangt af van hoeveel kilometers je zakelijk rijdt. Als je meer dan 500 kilometer per jaar privé rijdt in een zakelijke auto moet je bijtelling betalen. Houd je de auto privé dan kun je zakelijke kilometers declareren tegen €0,23 per kilometer. Dit kan voordelig zijn als je niet veel zakelijke kilometers maakt.

3. Tips om belasting te besparen

Als ondernemer heb je een aantal slimme mogelijkheden om belasting te besparen. Hier zijn enkele tips die je direct kunt toepassen:

Kleineondernemersregeling (KOR): Als je omzet lager is dan €20.000 per jaar, kun je gebruikmaken van de KOR. Hierdoor hoef je geen btw in rekening te brengen, wat je administratie aanzienlijk vereenvoudigt.

Zakelijke kosten aftrekken: Zorg ervoor dat je alle zakelijke kosten goed bijhoudt en aftrekt in je belastingaangifte. Dit kan variëren van kantoorartikelen tot reiskosten en opleidingskosten.

Investeren in bedrijfsmiddelen: Overweeg om te investeren in bedrijfsmiddelen zoals computers, voertuigen of machines. Je kunt in veel gevallen gebruikmaken van investeringsaftrek waardoor je minder belasting betaalt.

Lijfrente als aftrekpost: Als IB-ondernemer kun je premies voor lijfrente aftrekken van je belastbare inkomen. Dit kan aantrekkelijk zijn als je een pensioentekort hebt en zorgt voor direct belastingvoordeel. Door te investeren in lijfrente bouw je niet alleen vermogen op voor later maar verlaag je ook de belasting die je nu betaalt. Zorg ervoor dat je voldoet aan de voorwaarden voor lijfrenteaftrek zoals het hebben van een pensioengat om optimaal van deze regeling gebruik te maken.

4. Het belang van een goede boekhouding

Ongeacht je rechtsvorm is een overzichtelijke en correcte boekhouding van groot belang. Dit helpt je niet alleen om te voldoen aan wettelijke verplichtingen, maar geeft je ook inzicht in de financiële gezondheid van je bedrijf. Zorg ervoor dat je facturen en bonnetjes goed bewaart en dat je regelmatig je administratie bijwerkt.

5. Laat je adviseren

Hoewel het verleidelijk is om veel zaken zelf te doen, kan het slim zijn om een boekhouder of fiscaal adviseur in de arm te nemen. Zij kunnen je niet alleen helpen met je administratie, maar ook adviseren over hoe je optimaal gebruik kunt maken van belastingvoordelen.